2023年國考面試熱點(diǎn)：從個(gè)人養(yǎng)老金制度看面試中的“養(yǎng)老問題”

從個(gè)人養(yǎng)老金制度看面試中的“養(yǎng)老問題”

【熱點(diǎn)鏈接】

(1)2022年4月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，意見提出，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參加人通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶是參加個(gè)人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況等因素適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。

(2)2021年末，中國0-15歲人口為26302萬人，較2020年減少528萬人，占中國人口的18.6%;16-59歲人口為88222萬人，較2020年增加247萬人占62.5%;60歲及以上人口為26736萬人，占18.9%，較2020年增加329萬人。

(3)人口老齡化是當(dāng)前國際社會(huì)普遍面臨和急需著力解決的重大社會(huì)問題。目前，我國人口的老齡化，僅用18年的時(shí)間就達(dá)到了發(fā)達(dá)國家?guī)资�年或上百年才達(dá)到的人口年齡的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。上世紀(jì)下半葉，新中國發(fā)生了“人口革命”性轉(zhuǎn)變：從成年型過度到老年型僅用了20年(1980年-2000年)，再過20年進(jìn)入高齡化社會(huì)。“21世紀(jì)中葉，世界上每4個(gè)老年人中就1名中國老年人，中國將成為人口老齡化程度最高的國家之一。”到2050年，中國人口年齡將呈現(xiàn)倒金字塔結(jié)構(gòu)。

【政策理論】

1.背景

(1)當(dāng)前我國多層次的養(yǎng)老保障體系包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)(第一層次)、企業(yè)/職業(yè)年金(第二層次)及在部分地區(qū)試點(diǎn)的稅延養(yǎng)老險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、個(gè)人儲(chǔ)蓄及即將推出的個(gè)人養(yǎng)老金制度等(統(tǒng)稱為第三層次)。

(2)第一層次基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已基本實(shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保，參保擴(kuò)面空間較小。根據(jù)人社部2021快報(bào)數(shù)據(jù)，截至2021年末，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)為10.28億人(含退休領(lǐng)取待遇人員)，其中職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)(含企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn))參保人員4.8億人，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保5.48億人。基本實(shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保。

(3)截至2021年末，我國參加企業(yè)年金職工人數(shù)約為2800萬人，累積基金余額2.64萬億。職業(yè)年金是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革后的配套制度，據(jù)權(quán)威媒體的報(bào)道，制度內(nèi)覆蓋人數(shù)約為4000余萬人。職業(yè)年金是為政府雇員提供的補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)，其制度設(shè)計(jì)并非完全積累制，相關(guān)基金余額數(shù)據(jù)難以獲得。從參保人數(shù)上來看，因機(jī)關(guān)事業(yè)單位編制控制，預(yù)計(jì)其覆蓋群體也不會(huì)大量增加�？傊�，我國的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨人口老齡化下的基金支付壓力，而企業(yè)(職業(yè))年金覆蓋面不足，將不能有效應(yīng)對國民養(yǎng)老需求，個(gè)人養(yǎng)老金制度推出有其必要性。

2.意義

(1)個(gè)人養(yǎng)老金是多層次養(yǎng)老金體系中的第三層次。這款養(yǎng)老金產(chǎn)品雖然由社會(huì)成員個(gè)人自主決定、自愿購買，但卻由政府制定統(tǒng)一規(guī)則，提供稅收優(yōu)惠，并建立統(tǒng)一的信息平臺(tái)。這是一項(xiàng)具有鮮明中國特色的養(yǎng)老金政策，表明政府希望全社會(huì)有更多的養(yǎng)老財(cái)富準(zhǔn)備。此項(xiàng)政策出臺(tái)之后，全社會(huì)的養(yǎng)老儲(chǔ)備意識(shí)會(huì)強(qiáng)化，支付能力較強(qiáng)的中高收入群體將會(huì)擁有更多的養(yǎng)老金，資本市場上會(huì)有一筆長期穩(wěn)定的資金。

(2)個(gè)人養(yǎng)老金作為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充，在擴(kuò)大補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面、給有意愿有能力的人提供更多養(yǎng)老選項(xiàng)、提高資金運(yùn)用的規(guī)模效應(yīng)等方面具有重要意義。個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品具備諸多制度優(yōu)勢，例如一定的監(jiān)控性(從建立賬戶到賬戶運(yùn)營、支付能夠通過監(jiān)控防范化解風(fēng)險(xiǎn))、政策優(yōu)惠性、產(chǎn)品的可選擇性和規(guī)模性等。從未來看，要研究出臺(tái)細(xì)則，從老百姓需要出發(fā)改善經(jīng)辦服務(wù)，完善監(jiān)管體系，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)制度健康發(fā)展，真正發(fā)揮好第三支柱的養(yǎng)老保障作用。

3.對策

(1)實(shí)現(xiàn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國統(tǒng)籌的過程中，由人社部門建立健全覆蓋三支柱養(yǎng)老金的信息平臺(tái)，支持小微企業(yè)以更加靈活、便捷的方式參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，如降低費(fèi)率、靈活繳期、允許間斷和續(xù)交、多雇主同期繳費(fèi)等，掃除靈活就業(yè)人員開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的制度障礙。

(2)加強(qiáng)各級政府的領(lǐng)導(dǎo)與支持。任何制度都是通過各級政府領(lǐng)導(dǎo)人民群眾貫徹執(zhí)行的，各級政府的領(lǐng)導(dǎo)和支持是完善個(gè)人養(yǎng)老金制度的關(guān)鍵。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)涉及面廣、政策性強(qiáng)、難度較大的工作，光靠一個(gè)部門是無法行得通的，只有黨委、政府高度重視，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把組織、引導(dǎo)、支持個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)行當(dāng)做政府行為才能保證制度平穩(wěn)落地

(3)將企業(yè)年金雇主的管理責(zé)任轉(zhuǎn)化為信息化、智能化操作(如網(wǎng)簽)，減少企業(yè)的人工成本和時(shí)間成本，方便隨勞動(dòng)關(guān)系變化時(shí)轉(zhuǎn)移攜帶。同時(shí)，要大力宣傳中國企業(yè)年金安全性高、長期收益較好(以往年化收益率在7%以上)的優(yōu)越性，動(dòng)員大型民營企業(yè)為職工舉辦年金計(jì)劃。

(4)為滿足大量小微企業(yè)和靈活就業(yè)人員的需要，可以借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金和個(gè)人養(yǎng)老金的對接。在企業(yè)年金現(xiàn)有的單一計(jì)劃、集合計(jì)劃的基礎(chǔ)上，建立雇主供款計(jì)劃，允許小微企業(yè)雇主采取靈活、便捷的方式為雇員提供雇主養(yǎng)老金，不參與具體的年金計(jì)劃管理，在行業(yè)協(xié)會(huì)內(nèi)將此作為好雇主的評價(jià)條件之一。這筆資金可以參照集合計(jì)劃實(shí)施管理，也可以考慮直接記入雇員開立的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。在個(gè)人養(yǎng)老金賬戶中單列雇主年金供款賬戶，遵守企業(yè)年金相關(guān)法規(guī)和享有相關(guān)稅收待遇。

【知識(shí)運(yùn)用】

1.國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，意見提出，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)并且規(guī)定可以參與稅收優(yōu)惠政策等。請問你怎么看?

2.“老吾老，以及人之老;幼吾幼，以及人之幼。”我國已經(jīng)步入老齡化社會(huì)，你覺得有哪些措施可以解決我國現(xiàn)階段的老齡化社會(huì)以及養(yǎng)老問題?

3.近年來，針對老年群體的詐騙犯罪時(shí)有發(fā)生，五花八門的詐騙“套路”讓許多老年人防不勝防。針對這一問題具體你怎么看?

4.老年人的詐騙事件頻發(fā)，各種花樣套路讓人防不勝防。包括誘導(dǎo)老年人賣房，購買“三無”保健品等，因此社區(qū)讓你組織一次有關(guān)老年人防詐騙的宣傳講座，你會(huì)如何組織?

熱點(diǎn)2：個(gè)人養(yǎng)老金制度

1.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確認(rèn)識(shí)個(gè)人養(yǎng)老金制度推出的背景。如當(dāng)前我國多層次的養(yǎng)老保障體系，并且要了解到我國第一層次基本養(yǎng)老保險(xiǎn)已基本實(shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保，參保擴(kuò)面空間較小。企業(yè)年金覆蓋面不足，將不能有效應(yīng)對國民養(yǎng)老需求，個(gè)人養(yǎng)老金制度推出有其必要性。

(2)可以認(rèn)識(shí)到個(gè)人養(yǎng)老金制度推行的積極意義。個(gè)人參加個(gè)人養(yǎng)老金制度最直接的好處，就是可以享受國家稅收優(yōu)惠政策。也增加了一條補(bǔ)充養(yǎng)老的渠道，豐富了參加人對未來養(yǎng)老保險(xiǎn)多樣化的需求。另外參加個(gè)人養(yǎng)老金以后，從制度設(shè)計(jì)可以看出，賬戶資金是封閉運(yùn)行的，在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出，個(gè)人繳費(fèi)和投資收益都在賬戶里滾存，到達(dá)領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件時(shí)就可以領(lǐng)取，也就是說從制度上幫助參加人把牢個(gè)人養(yǎng)老金的出口，有助于個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限，避免提前支取，從而切實(shí)起到補(bǔ)充養(yǎng)老的作用。

(3)能夠提出合理的對策。如加大宣傳，注重點(diǎn)面結(jié)合，從觀念上植入風(fēng)險(xiǎn)意識(shí);細(xì)化政策，注重上下聯(lián)動(dòng)，從政策上保持上下一致;黨員帶頭，注重知行合一，從推動(dòng)上堅(jiān)持示范引領(lǐng)。

2.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確認(rèn)識(shí)我國現(xiàn)階段老齡化社會(huì)以及養(yǎng)老存在的相關(guān)問題。如老齡化嚴(yán)重、社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)缺乏、城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)金存在虧空等問題。

(2)重點(diǎn)提出切實(shí)可行的解決對策。如構(gòu)筑國民養(yǎng)老金制度，個(gè)人養(yǎng)老金與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老保障模式;提高對老齡化問題的認(rèn)識(shí)，并將其納入到發(fā)展的長期規(guī)劃中;

(3)以家庭養(yǎng)老為基礎(chǔ)，發(fā)展社會(huì)養(yǎng)老;加大有關(guān)老年法律法規(guī)的執(zhí)法力度，健全老年人社會(huì)保障制度;構(gòu)建健康發(fā)展的老齡社會(huì)，完善老年健康服務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)老年人生理、心理、道德健康和社會(huì)適應(yīng)能力等方面的完好狀態(tài)。

3.【評分要點(diǎn)】

(1)能夠正確分析老年人被詐騙案件頻發(fā)的原因。比如老年人的防騙意識(shí)不強(qiáng)，老年人由于年齡、生活年代的客觀因素，本身對于新鮮事物接受能力就會(huì)越差一點(diǎn);詐騙手段繁多，詐騙分子假扮成專家現(xiàn)身講課，夸大保健品功效，忽悠老年人購買等手段讓老年人防不勝防;缺少子女家庭陪伴，子女陪伴意識(shí)缺失，讓老年人對于一些問題的處理上缺少該有的保護(hù)和支持。

(2)提出具體的應(yīng)對方式。比如發(fā)揮老年人個(gè)人的力量，讓經(jīng)歷過詐騙案件的老人現(xiàn)身說法來給老年群眾起到警示和示范作用;居委會(huì)社區(qū)要配合公安部門定期組織防詐騙宣傳講座，提高老年人的防詐騙意識(shí)。

(3)完善立法，加大監(jiān)管和執(zhí)法力度，在對詐騙分子強(qiáng)化打擊的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)對黑灰產(chǎn)人員的打擊、對失信人員的懲戒：家人多多給予老人關(guān)心幫助，可以有效幫老年人形成預(yù)防詐騙免疫力，提升老年人自我保護(hù)意識(shí)和能力。

4.【評分要點(diǎn)】

(1)要做好前期籌備工作�？梢酝ㄟ^網(wǎng)絡(luò)查詢和向公安部門咨詢的方式，認(rèn)真了解當(dāng)前老年人被詐騙現(xiàn)象的發(fā)生情況，比如詐騙的手段和經(jīng)常發(fā)在哪些區(qū)域等，從而明確此次宣傳的主題和主要方向。

(2)做好宣傳工作�？梢蕴崆霸谏鐓^(qū)群、宣傳欄和單元門口發(fā)布信息讓更多的老年人和家屬都能夠來參加此次講座。

(3)確定宣傳的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。可以讓公安民警以案釋法，用真實(shí)的案例來起到警示作用;聯(lián)合醫(yī)務(wù)人員針對保健知識(shí)進(jìn)行專業(yè)的講解，從而做到開正門堵旁門。

(4)擴(kuò)大影響。可以利用社區(qū)官方自媒體號進(jìn)行線上同步直播，并將直播素材剪輯后轉(zhuǎn)發(fā)至各個(gè)社區(qū)群。

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